KPPN Banjarmasin

Home Layanan Verifikasi Akuntansi Rekonsiliasi UAKPA

Tuesday24 October 2017

Rekonsiliasi UAKPA

Rekonsiliasi adalah proses pencocokan data transaksi keuangan yang diproses dengan beberapa sistem/subsistem yang berbeda berdasarkan dokumen sember yang sama. Rekonsiliasi antara UAKPA dengan KPPN dilaksanakan setiap bulan, paling lambat tanggal sepuluh setelah bulan bersangkutan berakhir.

Jika sampai batas waktu tersebut belum melakukan rekonsiliasi maka akan diberikan sanksi berupa penundaan penerbitan SP2D atas SPM UP/TUP dan SPM-LS ke Bendahara.

Hasil rekonsiliasi dituangkan dalam Berita Acara Rekonsiliasi (BAR).

Dokumen yang disampaikan untuk rekonsiliasi adalah :

a. Arsip Data Komputer (ADK)

b. Register Pengirimak ke KPPN

c. Copy register pengirimak ke UAPPA-W atau UAPPA-E1 bulan sebelumnya

d. Laporan Realisasi Anggaran (khusus Laporan Semester I/II)

e. Laporan Realisasi Anggaran Belanja

f.  Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Belanja

g. Laporan Realisasi Anggaran Pendapatan

h. Laporan Realisasi Anggaran Pengembalian Pendapatan

i. Neraca SAKPA

j. Neraca SIMAk-BMN

k. Catatan atas Laporan Keuangan-CaLK (khusus Laporan Semester I/II)

l. Rekening koran

m. Copy SSBP/SSPB

Add comment


Security code
Refresh