KPPN Banjarmasin

Home Layanan Verifikasi Akuntansi Pelaksanaan E-Rekon-LK periode bulan Juni 2016 dan Penyampaian LKKL Tingkat Satker periode Semester I 2016

Tuesday24 October 2017

Pelaksanaan E-Rekon-LK periode bulan Juni 2016 dan Penyampaian LKKL Tingkat Satker periode Semester I 2016

Yth. Operator SAIBA Satker Mitra Kerja KPPN Banjarmasin

             Menindaklanjuti Surat Direktur Jenderal Perbendaharaan Nomor S-4724/PB/2016 tanggal 09 Juni 2016 hal Penyusunan dan Penyampaian Laporan Keuangan Kementerian Negara / Lembaga (LKKL) Semester I 2016 dan surat kami nomor S-1249/WPB.19/KP.045/2016 tanggal 15 Juni 2016 hal Tata Cara Pelaksanaan Rekonsiliasi EksternalUAKPA dengan KPPN bulan Januari s.d. Mei 2016, dengan ini kami sampaikan hal-hal sebagai berikut:

1.    Mengucapkan terima kasih dan apresiasi yang setinggi-tingginya atas partisipasi dalam pelaksanaan rekonsiliasi eksternal perdana dengan menggunakan E-Rekon&LK periode transaksi bulan Januari s.d. Mei 2016 yang dilaksanakan pada bulan Juni 2016.

2.    Batas waktu penyusunan LKKL Tingkat Satker adalah tanggal 26 Juli 2016 dan sudah harus diterima instansi vertikalnya (UAPPA-W) paling lambat tanggal 27 Juli 2016.

3.    Dalam rangka meningkatkan kualitas LKKL, diminta kepada Saudara untuk menjalankan fungsi rekonsiliasi internal satker sebagai berikut:

 

a.    Memastikan saldo akun-akun neraca per 01 Januari 2016 sama dengan saldo Laporan Keuangan Tahun 2015 (Audited)

b.    Memastikan validitas saldo Kas di Bendahara Pengeluaran di Neraca sama dengan LPJ Bendahara dan Aplikasi SILABI

c.    Menyusun kartu piutang dan daftar piutang serta melakukan penyisihan piutang atas piutang tak tertagih per 30 Juni 2016 serta perekamannya di Jurnal Penyesuaian di Aplikasi SAIBA

d.    Melakukan inventarisasi fisik (stock opname) atas persediaan per 30 Juni 2016 dan berita acaranya di Aplikasi Persediaan, serta rekonsiliasi internal antara Operator Persediaan dengan Operator SILABI Pengeluaran.

e.    Memastikan kesamaan data dan rekonsiliasi data BMN antara Operator SAIBA, Operator SIMAK-BMN, Operator SIMAN serta Operator Persediaan

f.     Memastikan kebenaran klasifikasi akun belanja dan memantau realisasi belanja satuan kerja sesuai dengan monitoring pada aplikasi OM-SPAN

g.    Mendokumentasikan seluruh dokumen sumber, termasuk Memo Penyesuaian dan Kertas Kerja Telaah Laporan Keuangan

h.    Mengoptimalkan peran Aparat Pengawas Intern Pemerintah (APIP) dalam menjaga keakuratan LKKL

 

4.    Selanjutnya Saudara menginstruksikan kepada Operator SAIBA hal-hal sebagai berikut:

a.    Melakukan back up data Aplikasi SAIBA versi 3.1 sebelum melakukan update aplikasi SAIBA terbaru sebagai sarana penyelamatan data satker

b.    Melakukan Update Aplikasi dan Referensi SAIBA versi 3.2. dengan mengunduh nya di link:

https://drive.google.com/folderview?id=0B8fz2ExvlWBsTnZBcVRZWS1tbkE&usp=sharing

c.    Mengunduh Saldo Awal dari website E-Rekon&LK dan mengunggahnya di Aplikasi SAIBA versi 3.2., kemudian mencetak dan meniliti kembali Saldo Awal Neraca dan Neraca Percobaan Basis Akrual per  01 Januari 2016

d.    Mempelajari Buku Juknis Penggunaan Menu Persediaan SIMAK yang kami masukkan dalam folder Update Aplikasi dan Referensi SAIBA versi 3.2.

e.    Memastikan seluruh data transaksi keuangan, transaksi penyesuaian dan ADK Transfer dari SIMAK-BMN telah direkam lengkap di Aplikasi SAIBA, baru kemudian melakukan posting ulang bulan Januari s.d. Juni 2016

f.     Mengunggah  ADK Kumulatif format zip hanya 1 (satu) file bulan Juni 2016 ke web E-Rekon& LK. (Pastikan langkah 4.a – 4.d. dilaksanakan terlebih dulu). Apabila masih berbeda dikarenakan kekeliruan/kesalahan/kurang perekaman di SAIBA agar diperbaiki dan unggah ulang ADK perbaikannya di E-Rekon&LK.

g.    Apabila sebelumnya telah mengunggah ADK bulan Juni 2016 dengan format lama atau versi 3.1 ke atas, maka Operator SAIBA wajib mengunggah ulang dengan ADK bulan Juni 2016 format SAIBA versi 3.2

h.    Sebelum penyusunan Catatan atas Laporan Keuangan (CaLK), agar Operator SAIBA memperbandingkan antara Laporan Keuangan versi E-Rekon&LK dengan Laporan Keuangan versi Aplikasi SAIBA.

i.      Penyusunan LKKL Tingkat Satker (UAKPA) masih berpedoman pada format Peraturan Menteri Keuangan nomor 177/PMK.05/2015 tentang Pedoman dan Penyusunan LKKL

j.      Penyusunan LKKL dilengkapi dengan: BAR LHR E-Rekon& LK, BAR BMN dari KPNL, Laporan SIMAK BMN, Laporan Persediaan, Rekening Koran Bendahara Bengeluaran dan/atau Penerimaan, Memo Penyesuaian (bila ada), dan Kertas Kerja Telaah laporan Keuangan

5.    Apabila masih terdapat kendala/permasalahan tersebut diatas, Operator SAIBA dapat berkonsultasi dengan Seksi Verifikasi dan Akuntansi maupun Petugas Customer Service Officer KPPN Banjarmasin.

 

Demikian kami sampaikan, atas perhatian dan kerjasamanya diucapkan terima kasih.

Comments  

0 # Odell 2017-07-09 13:21
Hi fellas! Who wants to see me live? I have profile at
HotBabesCams.com, we can chat, you can watch me live for free, my nickname is
Anemonalove: https://3.bp.blogspot.com/-u5pGYuGNsSo/WVixiO8RBUI/AAAAAAAAAFA/JWa2LHHFI2AkHParQa3fwwHhVijolmq8QCLcBGAs/s1600/hottest%2Bwebcam%2Bgirl%2B-%2BAnemonalove.jpg , here is my photo:

https://3.bp.blogspot.com/-u5pGYuGNsSo/WVixiO8RBUI/AAAAAAAAAFA/JWa2LHHFI2AkHParQa3fwwHhVijolmq8QCLcBGAs/s1600/hottest%2Bwebcam%2Bgirl%2B-%2BAnemonalove.jpg
Reply | Reply with quote | Quote | Report to administrator

Add comment


Security code
Refresh